IKE czy IKZE

🏦 IKE – czyli Indywidualne Konto Emerytalne

Wyobraź sobie konto, na którym Twoje oszczędności mogą sobie spokojnie rosnąć – bez żadnych podatków od zysków. Brzmi dobrze? Właśnie tak działa IKE. Wszystko, co zarobisz dzięki inwestycjom na tym koncie, zostaje u Ciebie – żadnego "podatku Belki". A to oznacza, że w dłuższej perspektywie Twoje pieniądze mogą naprawdę nieźle zapracować.

Jak to działa?

IKE to coś w rodzaju „skrytki” na Twoje oszczędności, ale z możliwością wyboru, gdzie i jak te pieniądze mają pracować. Możesz założyć je w:

• banku (jeśli lubisz bezpieczne lokaty),

• funduszu inwestycyjnym,

• towarzystwie ubezpieczeniowym,

• biurze maklerskim (jeśli kusi Cię gra na giełdzie),

• albo w dobrowolnym funduszu emerytalnym.

Ty decydujesz, czy wolisz spokojne oszczędzanie, czy chcesz spróbować czegoś bardziej dynamicznego. To elastyczne rozwiązanie, które dopasowujesz do siebie – nie odwrotnie.

💸 Limity wpłat na IKE

Roczny limit wpłat na IKE to kwota ustalana przez państwo. W 2025 roku wynosi on 26019 zł. Co roku limit jest dostosowywany do wzrostu wynagrodzeń w gospodarce, więc może się zmieniać. Ważne jest, żeby pamiętać, że przekroczenie tego limitu oznacza utratę przywileju zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych – tzw. podatku Belki. Dlatego warto pilnować tej granicy, by w pełni wykorzystać potencjał IKE.

🌟 Zalety IKE

• Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych – Oznacza to, że zyski zgromadzone na IKE są wolne od 19% podatku. Dzięki temu, Twoje oszczędności mogą rosnąć szybciej niż na zwykłym koncie oszczędnościowym czy inwestycyjnym.

• Dziedziczenie bez podatku – Środki zgromadzone na IKE są przekazywane Twoim spadkobiercom bez konieczności płacenia podatku spadkowego. To oznacza, że Twoje oszczędności będą mogły służyć Twoim bliskim, nawet po Twojej śmierci.

• Elastyczność w wypłatach – Możesz wypłacić oszczędności z IKE w dowolnym momencie, jednak żeby skorzystać ze zwolnienia podatkowego, musisz spełnić określone warunki (np. mieć ukończone 60 lat lub odkładać pieniądze przez co najmniej 5 lat).

💼 IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego

IKZE to kolejna opcja oszczędzania na emeryturę, ale z pewnymi dodatkowymi korzyściami, które mogą Cię zainteresować. Oprócz tego, że zyski z inwestycji na IKZE są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych (tak jak w przypadku IKE), IKZE oferuje dodatkowy bonus w postaci ulg podatkowych. Wpłaty na to konto możesz odliczyć od podstawy opodatkowania (PIT), co oznacza, że już przy składaniu rocznego zeznania podatkowego możesz zaoszczędzić na podatkach!

Jak działa IKZE?

Tak jak IKE, IKZE możesz założyć w wielu instytucjach finansowych – bankach, funduszach inwestycyjnych, towarzystwach ubezpieczeniowych czy biurach maklerskich. Jednak IKZE będzie bardziej korzystne dla osób o wyższych dochodach, które szukają sposobu na bieżące obniżenie swojego podatku dochodowego.

W zamian za ulgi podatkowe na początku, trzeba pamiętać, że po osiągnięciu wieku emerytalnego wypłata środków z IKZE podlega zryczałtowanemu podatkowi w wysokości 10% – to różni się od IKE, gdzie wypłata jest całkowicie zwolniona z podatku.

💰 Limity wpłat na IKZE

Roczny limit wpłat na IKZE jest niższy niż w przypadku IKE i w 2024 roku wynosi 9 804 zł. Podobnie jak w przypadku IKE, limit ten jest aktualizowany co roku, aby uwzględniać zmiany w gospodarce.

🌟 Zalety IKZE

• Ulga podatkowa na wpłaty – To jedna z największych zalet IKZE! Wpłaty na to konto możesz odliczyć od swojej podstawy opodatkowania, co pozwala obniżyć kwotę należnego podatku dochodowego. Efekt? Mniejsze opodatkowanie już teraz, a Twoje oszczędności mogą rosnąć szybciej.

• Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych – Tak jak w przypadku IKE, zyski zgromadzone na IKZE są wolne od podatku Belki, więc wszystkie zyski, które uzyskasz dzięki inwestycjom, zostają u Ciebie – bez dodatkowych obciążeń.

• Niski podatek ryczałtowy przy wypłacie – Po ukończeniu 65. roku życia możesz wypłacić zgromadzone środki z IKZE, ale zapłacisz tylko 10% podatku ryczałtowego – to znacznie mniej niż tradycyjny podatek dochodowy. Daje to większą elastyczność przy planowaniu wypłat w późniejszym życiu.

🏆 Porównanie IKE i IKZE: Korzyści i różnice

Oba produkty oferują korzyści podatkowe, ale w różny sposób.

• IKE koncentruje się na długoterminowym zwolnieniu z podatku od zysków kapitałowych. To idealne rozwiązanie dla osób, które chcą maksymalizować zyski na przestrzeni lat, nie martwiąc się o natychmiastowe ulgi podatkowe. Zyski rosną bez obciążenia podatkiem Belki.

• IKZE daje natychmiastowe korzyści – wpłaty można odliczyć od podstawy opodatkowania w PIT, co oznacza bezpośrednie obniżenie wysokości płaconego podatku. To świetna opcja, jeśli zależy Ci na ulgach podatkowych tu i teraz.

Limity wpłat

• IKE ma wyższy limit wpłat niż IKZE (w 2024 roku to 20 805 zł na IKE vs. 9 804 zł na IKZE). To istotne dla osób, które planują odkładać większe sumy.

• IKZE, mimo niższego limitu, oferuje bezpośrednią ulgę podatkową przy wpłatach, co może być korzystne w krótkim okresie.

Elastyczność wypłat

• IKE daje większą elastyczność – możesz wypłacić środki w dowolnym momencie, ale zachowanie zwolnienia podatkowego wiąże się z pewnymi warunkami (np. ukończenie 60. roku życia i 5 lat odkładania).

• IKZE jest mniej elastyczne, ponieważ środki mogą być wypłacane dopiero po ukończeniu 65 lat, ale wtedy podlegają tylko 10% podatkowi ryczałtowemu, co jest korzystne w dłuższym okresie.

Dziedziczenie

• IKE oferuje pełne zwolnienie z podatku spadkowego i podatku dochodowego od odziedziczonych środków.

• IKZE pozwala na dziedziczenie, ale środki wypłacone przez spadkobierców podlegają 10% podatkowi ryczałtowemu, co warto wziąć pod uwagę, planując zabezpieczenie dla najbliższych.

Gdzie założyć IKE i IKZE?

Założenie konta IKE lub IKZE jest proste i możliwe w wielu instytucjach finansowych, które oferują różne opcje dostosowane do indywidualnych potrzeb inwestora. Wybór odpowiedniego miejsca zależy od tego, jaką formę inwestowania preferujesz.

1. Fundusze inwestycyjne

Fundusze inwestycyjne to świetna opcja, jeśli chcesz inwestować swoje oszczędności w różnorodne instrumenty finansowe, takie jak akcje, obligacje, czy fundusze ETF. Te instytucje oferują szeroką gamę portfeli o różnym poziomie ryzyka, co pozwala na dopasowanie strategii do Twojego profilu inwestycyjnego. To rozwiązanie dla osób, które szukają bardziej elastycznych i potencjalnie bardziej zyskownych inwestycji.

2. Banki

W bankach możesz założyć IKE i IKZE w formie tradycyjnych kont oszczędnościowych lub lokat bankowych. Takie konta są zazwyczaj mniej ryzykowne, ale w zamian za to oferują mniejsze zyski. Jeśli zależy Ci na większym bezpieczeństwie i stabilności, banki będą dobrym wyborem, chociaż zyski mogą być niższe niż przy bardziej dynamicznych inwestycjach.

3. Towarzystwa ubezpieczeniowe

W towarzystwach ubezpieczeniowych konta IKE i IKZE często są połączone z produktami ubezpieczeniowymi, takimi jak ubezpieczenia na życie. Choć mogą one zapewniać dodatkowe korzyści, takie jak ochrona ubezpieczeniowa, warto pamiętać, że często wiążą się z wyższymi opłatami administracyjnymi. To opcja dla osób, które cenią sobie bezpieczeństwo i kompleksowe rozwiązania finansowe.

4. Biura maklerskie

Biura maklerskie to dobry wybór dla osób, które mają doświadczenie w inwestowaniu i chcą mieć pełną kontrolę nad swoimi oszczędnościami. Oferują one możliwość inwestowania w akcje, obligacje, fundusze ETF oraz inne instrumenty finansowe. To rozwiązanie dla bardziej zaawansowanych inwestorów, którzy preferują aktywne zarządzanie swoimi środkami.

5. Fundusze emerytalne (DFE)

Dobrowolne fundusze emerytalne to instytucje, które koncentrują się na długoterminowym oszczędzaniu na emeryturę. Inwestują w sposób zrównoważony, kładąc większy nacisk na stabilność i bezpieczeństwo niż na szybki wzrost kapitału. Jeśli szukasz rozwiązania długoterminowego, które jest mniej narażone na ryzyko, fundusze emerytalne będą dobrym wyborem.

Jak instytucje zarządzają środkami?

Instytucje oferujące IKE i IKZE stosują różne strategie zarządzania środkami, starając się zminimalizować ryzyko inwestycyjne. W zależności od instytucji, inwestycje mogą być rozłożone na różne klasy aktywów, co pomaga dywersyfikować portfel.

• Obligacje skarbowe stanowią bezpieczniejszy element portfela. Gwarantują one stały, choć często niższy, zysk. Są to instrumenty o niskim ryzyku, idealne dla osób szukających większej stabilności.

• Akcje i fundusze ETF to bardziej ryzykowne, ale potencjalnie bardziej zyskowne inwestycje. Oferują wyższy potencjał wzrostu, ale również większą zmienność. Biura maklerskie oraz fundusze inwestycyjne często oferują szeroki wybór takich instrumentów.

• Dywersyfikacja ryzyka jest kluczowa w zarządzaniu portfelem. Rozkładając inwestycje na różne klasy aktywów, instytucje starają się zredukować ryzyko związane z jednym rodzajem inwestycji. Dzięki temu, nawet jeśli jedna z inwestycji przyniesie stratę, inne mogą pomóc zrównoważyć wynik portfela.