Dlaczego warto porównać IKE i IKZE?
Oba konta to tarcza podatkowa dla długoterminowych inwestorów, ale działają na różnych zasadach. IKE nie daje ulgi dziś, za to całkowicie zwalnia z podatku Belki przy spełnieniu warunków. IKZE pozwala obniżyć PIT w każdym roku wpłat, ale przy wypłacie pobierany jest 10% ryczałt.
Kalkulator pokazuje przyszłą wartość portfela, uwzględniając procent składany, ulgę podatkową oraz podatek końcowy. Dzięki temu łatwo zobaczysz, ile zyskasz względem zwykłego rachunku inwestycyjnego.
Potrzebujesz policzyć reinwestycję dywidend?
Skorzystaj z naszego narzędzia do reinwestowania dywidend, aby zobaczyć wpływ procentu składanego na portfel.
Kalkulator opłacalności IKE/IKZE
Wpisz parametry i zobacz, która konstrukcja daje większy zwrot po opodatkowaniu. Obliczenia zakładają regularne miesięczne wpłaty i wypłatę zgodną z przepisami (po 60 r.ż. dla IKE oraz po osiągnięciu wieku emerytalnego dla IKZE).
Przekraczasz limit IKZE (10 408 zł). Pamiętaj, że urząd skarbowy uwzględni tylko wpłaty do limitu.
Wartość końcowa
477 278 zł
Po odjęciu podatku od zysków kapitałowych płaconego na końcu inwestycji.
Wartość końcowa
528 245 zł
Jeśli wypłacasz środki po 60 r.ż. i spełniasz warunki, zyski są zwolnione z podatku.
Wartość końcowa
516 220 zł
Na końcu płacisz 10% podatku ryczałtowego, ale co roku odzyskujesz 2040 zł.
Podatek Belki
Na zwykłym rachunku każda złotówka zysku jest obciążona 19% podatkiem. IKE i IKZE pozwalają go uniknąć (lub zastąpić niższą stawką 10% przy IKZE).
Odliczenie IKZE
Wpłaty na IKZE możesz odliczać od podstawy opodatkowania, co przy stawce PIT 17% daje zwrot 2040 zł rocznie (limit 1,2x średniej pensji).
Jak działa ten kalkulator?
Krok po kroku
- Wpisujesz kapitał początkowy oraz miesięczne wpłaty.
- Określasz oczekiwaną stopę zwrotu (np. średni wynik ETF-ów).
- Podajesz horyzont czasowy i stawkę PIT (17% lub 32%).
- Kalkulator wylicza wartość końcową dla zwykłego rachunku, IKE i IKZE oraz pokazuje przewagę nad opodatkowanym scenariuszem.
Założenia obliczeń
- Wpłaty mieszczą się w rocznych limitach i są wykonywane co miesiąc.
- Zwrot podatku z IKZE jest reinwestowany (możesz przyjąć, że trafia na to samo konto).
- Wypłaty spełniają wymogi ustawowe, więc IKE nie płaci Belki, a IKZE tylko 10% ryczałtu.
- Kalkulator nie uwzględnia opłat maklerskich ani inflacji – można je uwzględnić, obniżając stopę zwrotu.
IKE vs IKZE – kluczowe różnice
Dla kogo IKE, dla kogo IKZE?
Wybierz IKE, jeśli inwestujesz długoterminowo, nie potrzebujesz ulgi podatkowej „tu i teraz” i chcesz mieć swobodę wypłaty po 60 roku życia bez podatku Belki. IKE szczególnie docenią osoby, które planują większe jednorazowe wpłaty, np. ze spadku lub sprzedaży firmy.
Postaw na IKZE, jeśli co roku rozliczasz PIT i chcesz natychmiastowej korzyści podatkowej. Wysokie stawki PIT (32%) oznaczają, że zwrot z urzędu skarbowego może sięgnąć kilku tysięcy złotych rocznie, co po reinwestowaniu zwiększa przewagę IKZE nad pozostałymi kontami.
Nic nie stoi na przeszkodzie, aby prowadzić oba konta równolegle. Wpłacaj do IKZE, aby odzyskać PIT, a nadwyżki lokuj w IKE – kalkulator pomoże Ci ocenić, jaki scenariusz przynosi największą korzyść.
Jak otworzyć IKE lub IKZE i w co inwestować?
IKE i IKZE mogą przybierać formę kont maklerskich, funduszy inwestycyjnych, polis czy rachunków oszczędnościowych. Najwięcej kontroli dają rachunki maklerskie, gdzie samodzielnie kupujesz ETF-y, akcje lub obligacje. Konto otwierasz online – większość brokerów wymaga wniosku, podpisu i przelewu aktywacyjnego. Pełną listę ofert znajdziesz w naszym rankingu kont maklerskich.
Po aktywacji ustaw stałe przelewy (np. w dniu wypłaty pensji) i kupuj instrumenty pasujące do profilu ryzyka. Dla strategii pasywnej najczęściej wybiera się ETF-y globalne (np. VWCE/IWDA na IKE) oraz obligacje indeksowane inflacją. Dla inwestorów defensywnych IKZE w formie rachunku obligacyjnego może być prostsze – wystarczy kupować detaliczne obligacje skarbowe i korzystać z tarczy podatkowej.
Pamiętaj, że wpłaty na IKZE zmniejszają podstawę opodatkowania w PIT-36/PIT-37 – musisz pobrać z instytucji roczne zaświadczenie o wpłatach. W przypadku IKE nadzór nad limitami sprowadza się do kontrolowania przelewów (instytucja odrzuci nadwyżkę). Kalkulator pokazuje ostrzeżenie, gdy przekroczysz limity wprowadzając zbyt wysoką miesięczną wpłatę.
Przykład korzyści podatkowej – 10 lat wpłat
Załóżmy, że wpłacasz 1 000 PLN miesięcznie przez 10 lat, osiągasz średnio 7% rocznie, a Twoja stawka PIT to 32%. Kalkulator pokazuje, że sam zwrot podatku z IKZE (3 840 PLN rocznie) reinwestowany przez dekadę daje dodatkowe ~44 tys. PLN kapitału. Tabelka poniżej zestawia trzy scenariusze.
| Scenariusz | Kapitał końcowy | Podatek końcowy | Efektywny zysk |
|---|---|---|---|
| Zwykłe konto maklerskie | 176 000 PLN | -13 000 PLN (Belka) | 163 000 PLN |
| IKE | 176 000 PLN | 0 PLN | 176 000 PLN |
| IKZE (zwrot reinwestowany) | 190 000 PLN | -19 000 PLN (ryczałt 10%) | 171 000 PLN + 38 000 PLN zwrotów PIT |
Dane mają charakter poglądowy i nie uwzględniają inflacji ani opłat. Ustaw własne parametry w kalkulatorze, aby zobaczyć dokładne liczby dobrane do Twojej sytuacji.
Limity i podatki w 2025 roku
Limit IKE na 2025 r. to 26 019,00 PLN. Limit IKZE to 10 407,60 PLN dla pracowników oraz 15 611,40 PLN dla osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą. Wpłaty powyżej tych kwot muszą trafić na zwykły rachunek – kalkulator wyświetla ostrzeżenie, gdy roczna suma je przekroczy.
Podatki przy wypłacie: IKE jest w pełni zwolnione z podatku Belki, jeśli masz 60 lat (lub 55 lat i emeryturę) oraz min. 5 lat wpłat. IKZE przy wypłacie pobiera jednorazowo 10% ryczałtu niezależnie od zysków – wciąż znacznie mniej niż 19% na zwykłym rachunku.
Pamiętaj, że wcześniejsze wypłaty łamią warunki i urząd skarbowy naliczy standardowe podatki (Belka lub skala PIT). Kalkulator zakłada wypłatę zgodną z przepisami.
Najczęstsze pytania
Kiedy opłaca się wybrać IKE?
IKE jest idealne, jeśli planujesz inwestować środki do 60 roku życia i nie potrzebujesz ulgi w PIT już dziś. Nie ma odliczenia podatkowego, ale całość zysków jest zwolniona z podatku Belki przy spełnieniu warunków.
Kiedy lepsze jest IKZE?
IKZE daje natychmiastowy zwrot w PIT (np. 17% albo 32% wpłaty), ale przy wypłacie płacisz 10% ryczałtu. Jeżeli odliczasz wpłaty i reinwestujesz zwroty podatku, IKZE może być bardziej opłacalne.
Czy mogę mieć jednocześnie IKE i IKZE?
Tak, możesz prowadzić oba konta, ale musisz pilnować dwóch osobnych limitów. Kalkulator pomaga ocenić, które konto lepiej wykorzystać w pierwszej kolejności.
Co się dzieje przy wcześniejszej wypłacie?
Przy IKE wcześniejsza wypłata oznacza konieczność zapłaty podatku Belki. Przy IKZE zapłacisz podatek według normalnej skali zamiast ryczałtowych 10%. Kalkulator zakłada wypłatę zgodną z przepisami.